2023年預(yù)算績效目標考核工作實施方案
按照上級有關(guān)文件和學(xué)?！额A(yù)算管理辦法》的要求，學(xué)校采取全面評價和重點評價相結(jié)合方式對2023年預(yù)算支出進行考核、評價，現(xiàn)將相關(guān)工作安排如下：
一、績效評價對象和內(nèi)容
1、績效考核評價范圍。2023年度績效考核采用全面評價和重點評價相結(jié)合方式來確定績效考核項目，分機關(guān)教輔單位和二級學(xué)院兩部分：機關(guān)教輔單位的績效考核項目見《2023年度機關(guān)教輔單位績效評價項目表》（附件1）；二級學(xué)院的績效考核項目見《2023年度二級學(xué)院績效評價項目表》（附件2）。年底根據(jù)上級部門或?qū)W校要求，評價項目可能會有所增加。
2、績效考核評價內(nèi)容。包括資金管理使用情況，財務(wù)收支余狀況，資產(chǎn)配置、使用、處置及其收益管理情況，經(jīng)費管理有關(guān)制度和措施，績效目標合理性及其實現(xiàn)程度，資金支出所實現(xiàn)效益及其對可持續(xù)發(fā)展影響等。
二、績效評價方式
預(yù)算支出績效考核采用校屬各部門自評與學(xué)校專家集中評價相結(jié)合方式組織實施。
1、部門自評。具體包括確定績效目標，填報《項目支出預(yù)算績效目標申報表》（見附件3）、組織開展預(yù)算支出評價分析、形成綜合自評報告，填報《項目支出績效評價自評報告》（見附件4）等環(huán)節(jié)。
2、學(xué)校評價。評價將從自評報告、佐證材料、預(yù)算執(zhí)行率、績效目標達成度等多個維度進行評價，二級學(xué)院的學(xué)費收繳情況將作為減分項目納入評價體系。具體包括審核績效評價目標、核實財務(wù)收支余情況、召開座談會議、形成綜合評價報告并征求意見、提交學(xué)校研究、反饋評價結(jié)果和意見等步驟。
三、工作安排
2023年績效評價工作分為兩個階段進行：
第一階段：2023年4月16日前，各單位分項目確定績效目標，填報《項目支出預(yù)算績效目標申報表》（見附件3），有經(jīng)費二次分配的單位，需填報經(jīng)費總體績效目標，被分配的單位需填報分配后的細化經(jīng)費績效目標。紙質(zhì)稿經(jīng)部門負責(zé)人簽字蓋章后報送計劃財務(wù)處預(yù)算科，電子稿發(fā)送470353979@qq.com。聯(lián)系人：姜林，聯(lián)系電話：17363869650。
第二階段：2023年年底進行績效目標評價，包括單位自評（需填報《項目支出績效評價自評報告》（見附件4））和學(xué)校相關(guān)部門評價等環(huán)節(jié)，具體時間和要求待后續(xù)通知。
四、績效評價結(jié)果運用
1、各單位預(yù)算支出績效評價納入各單位年度工作目標考核內(nèi)容，其評價結(jié)果作為單位評價依據(jù)之一。
2、各單位預(yù)算支出績效評價結(jié)果作為年度預(yù)算安排和調(diào)整的重要依據(jù)，與下年度預(yù)算安排和資金分配掛鉤。
湖南人文科技學(xué)院計劃財務(wù)處
2023年3月15日
附件1：
2023年度機關(guān)教輔單位績效評價項目表
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序號
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部門
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項目名稱
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1
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黨辦校辦
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公務(wù)用車運行維護費
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2
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后勤基建處
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水電費
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3
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教務(wù)處
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學(xué)生競賽費、學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)專項經(jīng)費、教學(xué)質(zhì)量項目費、畢業(yè)實習(xí)費、教學(xué)設(shè)備費
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4
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科研與社會服務(wù)處
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科技成果轉(zhuǎn)化基地建設(shè)經(jīng)費、應(yīng)用特色學(xué)科建設(shè)經(jīng)費、科技創(chuàng)新平臺基地建設(shè)經(jīng)費
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5
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國有資產(chǎn)管理處
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辦公設(shè)備購置經(jīng)費
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6
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學(xué)生工作部
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心理咨詢經(jīng)費
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7
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體委
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高水平運動隊經(jīng)費、各類比賽經(jīng)費
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8
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團委
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社團運行經(jīng)費
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9
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組織部
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鄉(xiāng)村振興經(jīng)費
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10
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人事處
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人才引進經(jīng)費、人才穩(wěn)定經(jīng)費
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11
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宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部
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新聞宣傳費
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12
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武裝保衛(wèi)處
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消防經(jīng)費
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13
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繼續(xù)教育學(xué)院
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成教業(yè)務(wù)費
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14
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紀委、監(jiān)察處
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廉政建設(shè)經(jīng)費
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15
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審計處
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外送項目預(yù)決算審計費
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16
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圖書館
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圖書資料購置費
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17
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學(xué)報編輯部
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學(xué)報編輯費
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18
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國際合作與交流中心
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公務(wù)出國經(jīng)費、外教經(jīng)費
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19
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計劃財務(wù)處
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會計學(xué)會年會經(jīng)費
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20
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質(zhì)量監(jiān)控與發(fā)展規(guī)劃處
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專業(yè)認證經(jīng)費
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21
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研究生教育教學(xué)部
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課程教學(xué)經(jīng)費
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22
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信息中心
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數(shù)字化校園建設(shè)經(jīng)費
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23
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校友辦
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校友聯(lián)系工作經(jīng)費
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24
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創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)學(xué)院
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就業(yè)費、大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)專項經(jīng)費
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附件2：
2023年度二級學(xué)院績效評價項目表
序號
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部門
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項目名稱
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1
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馬克思主義學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費、思政課建設(shè)經(jīng)費
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2
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文學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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3
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外國語學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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4
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商學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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5
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教育學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費、國際合作辦學(xué)經(jīng)費
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6
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音樂與舞蹈學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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7
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美術(shù)與設(shè)計學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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8
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數(shù)學(xué)與金融學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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9
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能源與機電工程學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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10
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材料與環(huán)境工程學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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11
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信息學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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12
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體育學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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13
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法學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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14
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農(nóng)業(yè)與生物技術(shù)學(xué)院
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畢業(yè)實習(xí)費、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐產(chǎn)學(xué)研合作教育經(jīng)費、課程實踐費
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附件3：
項目支出預(yù)算績效目標申報表 單位：萬元
預(yù)算單位
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項目名稱
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項目預(yù)算金額
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項目屬性
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1、持續(xù)性項目 □ 2、新增性項目 □
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項目類型
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1、部門預(yù)算類項目 □ 2、專項經(jīng)費項目 □
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1、常年性項目 □ 2、延續(xù)性項目□（從 年至 年）
3、一次性項目 □
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項目申請依據(jù)和主要內(nèi)容（包括依據(jù)、可行性和必要性）
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項目支出預(yù)算及測算依據(jù)
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項目支出
明細預(yù)算
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項目支出明細
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金額
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合計
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1、
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2、
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測算依據(jù)
及說明
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項目績效
總目標
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項目績效情況（包括預(yù)期產(chǎn)出、預(yù)期效益）
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附件4：
項目支出績效評價自評報告
（參考提綱）
一、項目概況
（一）項目基本性質(zhì)、用途。
（二）項目主要內(nèi)容、涉及范圍。
二、項目績效目標
（一）項目績效總目標。
（二）項目預(yù)期投入資金及產(chǎn)出情況。
三、項目執(zhí)行情況
（一）項目資金總投入情況。
（二）項目資金實際支出情況
（三）績效目標（階段性目標）完成情況，主要包括績效總目標和階段性目標，實現(xiàn)的產(chǎn)出情況和取得的效益情況。
四、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
五、有關(guān)建議
六、其他需要說明的問題
